El margen de interés neto (también conocido como NIM, por sus siglas en inglés Net Interest Margin) es un indicador financiero clave para los bancos. Representa la diferencia entre los ingresos que un banco obtiene por los intereses que cobra a sus clientes (por ejemplo, préstamos, hipotecas, tarjetas de crédito) y los intereses que paga a sus depositantes o acreedores (como cuentas de ahorro, depósitos a plazo o bonos emitidos).

¿Cómo se calcula?

Se expresa como un porcentaje y se calcula así:

NIM = (Ingresos por intereses - Gastos por intereses) / Activos productivos

Donde los activos productivos suelen ser los préstamos y otros activos que generan intereses.

¿Por qué es importante?

• Rentabilidad: Un NIM alto indica que el banco está generando más ingresos por intereses de los que paga, lo que suele ser señal de buena salud financiera.
• Sensibilidad a los tipos de interés: El NIM puede variar según las políticas de tipos de interés del banco central y la competencia en el sector.
• Comparación entre bancos: Permite comparar la eficiencia de diferentes bancos en la gestión de sus activos y pasivos.

¿Te interesa saber cómo afecta el NIM a la rentabilidad de un banco en particular o cómo se compara con otros indicadores financieros?

El ratio de capital ordinario de nivel 1 (en inglés, Common Equity Tier 1 ratio o CET1) es uno de los indicadores más importantes para medir la solvencia y la fortaleza financiera de un banco. Forma parte de los requisitos de capital establecidos por el Comité de Basilea (Basilea III) y es supervisado por los reguladores bancarios, como el Banco Central Europeo (BCE) en la zona euro.

¿Qué mide?

El CET1 mide la proporción del capital de máxima calidad de un banco (acciones ordinarias, reservas y beneficios retenidos) en relación con sus activos ponderados por riesgo (APR). Los activos ponderados por riesgo son aquellos ajustados según el nivel de riesgo que representan (por ejemplo, un préstamo hipotecario tiene menos riesgo que un préstamo personal sin garantía).

Fórmula

CET1 = (Capital ordinario de nivel 1) / (Activos ponderados por riesgo) × 100

¿Por qué es importante?

• Solvencia: Un CET1 alto indica que el banco tiene suficiente capital para absorber pérdidas inesperadas sin poner en riesgo a sus depositantes o acreedores.
• Regulación: Los bancos deben mantener un CET1 mínimo (generalmente entre el 4.5% y el 7% o más, dependiendo del país y la regulación).
• Confianza: Un CET1 robusto genera confianza en inversores, clientes y mercados.

Ejemplo

Si un banco tiene un capital ordinario de nivel 1 de 50.000 millones de euros y activos ponderados por riesgo de 700.000 millones, su CET1 sería: CET1 = (50.000 / 700.000) × 100 = 7.14%

¿Te gustaría saber cómo afecta el CET1 a la capacidad de un banco para dar préstamos o cómo se compara entre diferentes bancos?